Перейти к публикации

Декларация о фактическом собственнике

Zmeya
  • · 2 минуты на чтение

В январе 2019 года вступило в силу Положение о порядке применения Закона Болгарии о мерах против отмывания денег (болг. Правилник за прилагане на закона за мерките срещу изпирането на пари, далее - Правилник).

Согласно ст. 38 Правилника любое юридическое лицо (включая некоммерческие), а также организации, действующие на территории Болгарии без образования юрлица, в том числе, индивидуальные предприниматели (болг. - едноличен търговец, ЕТ), филиалы, торговые представительства, обязаны подать в соответствующий регистр (Торговый или Булстат) декларацию, содержащую сведения о своём фактическом собственнике.

В соответствии со ст. 63 (5) Закона Болгарии о мерах против отмывания денег данные о фактических владельцах подлежат регистрации, если они не были ранее внесены в соответствующий регистр в качестве данных физических лиц, которые являются единоличными владельцами или совладельцами, которым принадлежит более 25% капитала. Однако, поскольку до вступления в силу Правилника ни в одном из регистров не существовало формы, которая позволяла бы внести все требуемые на сегодняшний момент сведения о фактическом собственнике (например, о стране проживания иностранного собственника), данное исключение не применяется ни к некоммерческим организациям, ни к ЕТ и коммерческим обществам (в том числе, ЕООД, ООД), ни к торговым представительствам иностранных компаний.

Таким образом, в срок с 1 февраля по 31 мая 2019 года все юридические лица (включая некоммерческие) и организации, действующие без образования юрлица (филиалы, торговые представительства и пр.) должны подать в соответствующие регистры нотариально заверенные Декларации о фактическом собственнике. В случае невыполнения этого требования, лицо будет оштрафовано:

1. Физические лица (например, торговый представитель) - от 500 до 5000 лв.

2. Юридические лица и ИП (ЕТ) - от 1000 до 10 000 лв.

3. Банки, страховые компании и нек. Другие категории организаций - от 2000 до 20 000 лв

В случае невыполнения требований закона после наложения штрафа, лицо будет санкционировано каждый месяц до момента устранения нарушения. При повторном нарушении штраф составит:

1. Физические лица - от 1000 до 10 000 лв.;

2. Юридические лица и ИП (ЕТ) - от 2000 до 20 000 лв.;

3. Банки, страховые компании и нек. Другие категории организаций - от 5000 до 50 000 лв.

При системном нарушении (от трёх раз) штраф составит:

1. Физические лица - от 2000 до 20 000 лв.;

2. Юридические лица и ИП (ЕТ) - от 5000 до 50 000 лв.;

3. Банки, страховые компании и нек. Другие категории организаций - от 10 000 до 100 000 лв.

deklaratsiya_38_pravilnik_zmip.pdf

Правилник за прилагане на закона за мерките срещу изпирането.jpg

  • Нравится 1
  • 288
  • 27 543

288 комментариев

Superlife
Пишут тут https://www.facebook.com/Bglegal.org/posts/2358997514139380?__tn__=-R, что "Декларации о действительном собственнике для торговых представительств иностранных фирм в оффлайне приняли в не только в Булстате в Софии, но и в Разграде и Бургасе"

Согласен что принимают. Но надо ли её сдавать торговым представительствам??? Мне сказали в Булстате что у них нет точного мнения на этот счёт, нужно подавать или нет, каждый сам это решает. Звучит конечно это как минимум очень странно.

Peter23
Варна
В каком городе человек пытался подать декларацию?
В Софии.

Мне сказали в Булстате что у них нет точного мнения
Тут ключевой момент в том, что мнение Булстата/Агенции по вписыванию не имеет значения. Они только ведут реестр. Компетентная структура - ДАНС, но насколько я знаю они не дают разъяснений, отправляют читать закон.

 

Между тем, насколько я понял, Юрий Абашев описал не просто подачу этой декларации, а строго конкретный случай - когда человек одновременно:

- купил недвижимость до получения ЛНЧ, т. е. имеет Булстат номер как физлицо

- собственник российской фирмы

- директор российской фирмы

- представитель российской фирмы

 

Т. Е. Отказ принять документы был основан на том, что этот человек, как физлицо, уже есть в регистре Булстат.

 

У меня например точно такой же случай. И могу сказать по себе, что они вполне корректно идентифицируют, что Некий Иван Иванович, вписанный как физлицо-собственник недвижимости, и Некий Иван Иванович, вписанный как управитель представительства, один и тот же субъект.

В частности в "Справка за свързаност на физическо лице" по своим ФИО я вижу имена, гражданство, дата на раждане и код по БУЛСТАТ (физлица), далее "Участва в управлението на следните субекти" и ниже - свое представительство (оно со своим кодом Булстат).

Superlife

Даже если нет ни номера булстат, ни лнч у

- собственник российской фирмы

- директор российской фирмы

- представитель российской фирмы эта информация видна! Я думаю дело не в этом, а в том что он СЕБЯ пришел задекларировать, а ему и говорят нафига ты себя опять декларируешь ты же у нас уже есть в реестре!

 

Компетентная структура - ДАНС, но насколько я знаю они не дают разъяснений, отправляют читать закон.

Для того чтобы разобраться с этим надо им официальный запрос отправить и получить официальный ответ! Но кто это будет делать?

 

Сейчас посмотрел представительство и там появились строчки

Действителни собственици

Юридически лица и др. Правни образувания, чрез които непряко се упражнява контрол

История

Действителни собственици - Физически лица

История

Лице за контакт по чл.63, ал.4, т.3 от ЗМИП

История

Естественно раз туда ничего не вносил там пусто

Peter23
Варна
и там появились строчки
Они у всех субъектов Булстат появились. Даже у физлиц. Какой может быть действительный собственник у физлица? Рабство вроде бы вне закона :D

 

им официальный запрос отправить и получить официальный ответ
Максим Бурмицкий:
Запрос надо в ДАНС делать, а у тех ответ стереотипный- все исключения указаны в законе, все остальные должны подать декларации.
SergeyF
София
Согласен что принимают. Но надо ли её сдавать торговым представительствам??? Мне сказали в Булстате что у них нет точного мнения на этот счёт, нужно подавать или нет, каждый сам это решает. Звучит конечно это как минимум очень странно.

Булстату все равно, они только публикуют. ДАНС, вероятно, еще какое-то время сами будут разбираться, что делать с этой инфой. Возможно даже, что сначала никаких санкций за недекларирование не будет. Все таки ТП - не основной субъект ЗМИП. В законе сказано:

 

upload_2019-4-10_16-16-24.thumb.png.bf16d8d9f01f0f512ae34a4ad387a831.png

 

ТП формально попадают под "други правни образувания". Поэтому закон можно трактовать таким образом, что ТП должны декларироваться

Superlife

Поизучал закон, правильник, декларацию, инструкцию к ней, склоняюсь что нужно подавать эту декларацию и торговым представительствам. Хуже точно не будет Вопрос такой, как все данные нотариус будет проверять при подписывании, если я приду с паспортом и не по доверенности? Думаю что ему пофигу это наверно, ответственность, то несёт декларатор.

 

Они у всех субъектов Булстат появились. Даже у физлиц. Какой может быть действительный собственник у физлица? Рабство вроде бы вне закона

Про физ лиц тоже в законе написано, вдруг ты как физ лицо тут представляешь кого то, за его счёт (за счёт денег конечного собственника) и т. д.

SergeyF
София
как все данные нотариус будет проверять при подписывании, если я приду с паспортом и не по доверенности? Думаю что ему пофигу это наверно, ответственность, то несёт декларатор.

Он должен заверить исключительно подпись декларатора. Данные не должен заверять

Superlife

Завтра планирую пройти эту процедуру от начала и до конца.

 

Он должен заверить исключительно подпись декларатора. Данные не должен заверять

Я так и подумал:)

Superlife

Информация следующая, после того как я пришёл к нотариусу и мы с ним начали разбираться надо или не надо подавать эту декларацию торговым представительствам, открыли закон и читаем там:

Чл. 61. (1) Учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания и физическите лица за контакт по чл. 63, ал. 4, т. 3 са длъжни да получават, да разполагат и да предоставят в определените по закон случаи подходяща, точна и актуална информация относно физическите лица, които са техни действителни собственици, включително с подробни данни относно притежаваните от тях права.

Информацията и данните по чл. 61, ал. 1 се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ.

Чл. 63. (1) Информацията и данните по чл. 61, ал. 1 се вписват по партидите на учредените на територията на Република България юридически лица и други правни образувания в търговския регистър, в регистъра на юридическите лица с нестопанска цел и в регистър БУЛСТАТ.

То что выделено красным в переводе на русский учреждённые, то есть те у которых есть учредители. Например, учрежденными могут быть фонды, некоммерческие организации, трасты и т. д. Торговое представительство не учреждается, а вписывается в единый торговый регистр БТПП, так в решении БТПП о вписывании и написано. Это как мне пояснил нотариус придаток Вашего юридического лица, НЕ филиал! Значит торговое представительство не попадает под действие этого закона.

Также если юридическое лицо учреждено физическими лицами, включая иностранцев и реально эти лица и являются действительными собственниками, тоже ничего вносить не нужно! Нотариус говорит что в законе и про нотариусов тоже написано что надо подавать им декларацию о действительных собственниках. НО если реально действительный собственник и есть этот нотариус, подавать эту декларацию НЕ нужно и она этого делать не будет и не собирается даже. Ведь она грубо говоря Маша, физическое лицо, и есть действительный собственник, ей не управляет какое то другое физ лицо и т. д.

Также все данные могут проверить при желании ДАНС, все документе по Вашему юрлицу в плане кто там является его учредителем видно по выписке из ЕГРЮЛ. Эти документы хранятся в БТПП. В решении БТПП написано кто является представителем по праву и в булстате о нём тоже есть информация. В Булстате берут ведь это решение сканируют и прикрепляют к заявлению когда Вы регистрируете в Булстате торговое представительство. Так что исходя из этого, в данном случае подавать эту декларацию не нужно! Сотрудники Булстат просто принимают эту декларацию выполняя свою работу, потом эти документы рассматривают судьи и только после этого вносится всё в реестр Булстат. Нотариус говорит что после приема документов были и отказы и просто не принимали декларацию в Булстате на основании того, что информация уже есть о действительных собственниках (если они совпадают с написанными в Вашей выписке из ЕГРЮЛ - реестре Булстат с написанными в декларации). Если сильно хотите конечно подать, подавайте! Никого не отговариваю!

SergeyF
София
Так что исходя из этого, в данном случае подавать эту декларацию не нужно!

В принципе, логичная трактовка. Можно трактовать так, что ТП не является правным субъектом согласно § 1, т. 5 от Данъчно-осигурителния процесуален кодекс (ДОПК): https://www.lex.bg/laws/ldoc/2135514513, а является только "Място на стопанска дейност":

 

upload_2019-4-11_13-28-24.png.2c24aecf4042e7838493e9c280be6911.png

 

А головная фирма, в свою очередь, не является субъектом, учрежденным на территории РБ и не подпадает под чл. 63 от ЗМИП.

 

Теперь ход за ДАНС

nemorkovka

В Булстат Бургаса висит такое объявление:

990805362_.thumb.jpg.fa1aa594557a9b3f7824aafcad048789.jpg

Dudley101
В Булстат Бургаса висит такое объявление:

Только непонятно, почему фирмы с одним собственником не должны подавать декларацию, а представительства головных фирм с тем же одним собственником должны

nemorkovka

В общем, наши сегодня ездили в Булстат, сдаваться.

Директор и представитель.

Решили, пока директор в Болгарии (несколько дней всего) и может заверить подпись у местного нотариуса и подать доки самолично, воспользуемся ситуацией, не дожидаясь достоверной информации: надо или не надо торговым представительствам подавать эту Декларацию.

Подумали, отправят - значит, поехали бы домой.

 

Документы с собой были такие:

- заполненная Декларация (бланк взяли в первом сообщении) с заверенной у нотариуса подписью гендиректора, Декларатор - 1 человек - гендиректор, контактное лицо - он же,

- заполненное Заявление (бланк взяли на сайте Булстат),

- переведённая и легализованная выписка из ЕГРЮЛ (спасибо Марине Майбах за подсказку - сделали нотар копию, а то отправили бы оригинал в БТПП, пришлось бы заново переводить-легализовать).

 

На месте служителка дала заполнить декларацию про ответственность за предоставление ложных сведений (прикрепл файл).

Такса 10 лв, комиссия 2 лв (платили наличными).

Висит объявление, что есть POS-терминал (наверное, должно быть без комиссии, но у моих карты с собой не было, поэтому не знаю).

Вроде бы всё.

1279772656_.thumb.jpg.3d910cde4789699b4257e307b6b9d251.jpg

Аля
Балчик-Владивосток

Информация для статистики: Сходила сегодня в Агенцию по вписыванию, г. Добрич. Специально подала документы на " промяна в обстоятелствата" в моей фирме. Большое спасибо@Superlife, за качественную консультацию! Я изменила свои данные, на актуальные с ЕГН и "постоянен адрес" на болгарский, как в карте. Спросила и про подачу Декларации Б7. Хотя уже и ясно что тем у кого ЕООД подавать про "настоящего собственника" не надо, но спросила. Показали листочек висящий над окном, с распечаткой где про это ж самое и написано. Что кто единоличный собственник или с не менее 25%, указан в фирме, им не надо подавать. Дама в окошке даже сказала, что у кого то приняли, но ему вернули!

Меня больше второй пункт интересовал: български лице за контакт, надо ли мне подавать? Здесь четкого ответа нет, но дама считает что не надо, раз я сама постоянный житель Болгарии.

В общем не приняли у меня ничего.:)

До конца мая есть еще время, посмотрим опыт других.

Марина Майбах
Марта Майбах, ВТ

Письмо из ДАНС

10-1422-17042019.pdf

Peter23
Варна

@Марина Майбах, про фирмы вроде и так все понятно было.

Конкретно про представительства получить бы от них подобные разъяснения. В том числе про конкретный случай, когда владелец головной фирмы представительства уже вписан в Булстат как физлицо по другому основанию (скажем по недвижимости).

Марина Майбах
Марта Майбах, ВТ

@Peter23, я спрашивала про представительства, ответ мне тоже кажется расплывчатым, но @nemorkovka, сдала и в Булстате по их представительсву появилась запись о собственнике, контактном лице и всяких образованиях через которые прямо и непрямо осуществляется контроль. Отказа НЕТ, все прошло нормально, кроме ошибок в написании со стороны сотрудников Булстата, но это поправимо)))

SergeyF
София
Письмо из ДАНС

А как долго они на запрос отвечали? Просто интересно

 

Отказа НЕТ, все прошло нормально, кроме ошибок в написании со стороны сотрудников Булстата

Отказа и не будет, если нет формальных грубых нарушений в заполнении документов. А по сути - им все равно, им положено добавить - они добавят. Чужие обязательства по декларированию они не контролируют. Вопрос только, есть ли эти самые обязательства у представительств или нет

Марина Майбах
Марта Майбах, ВТ
А как долго они на запрос отвечали? Просто интересно

Неделю.

Отказа и не будет

Знаете, по ЕООД при подаче в ТР были отказы. Где-то на эту тему писали уже.

SergeyF
София
Знаете, по ЕООД при подаче в ТР были отказы. Где-то на эту тему писали уже.

Да, было. Я про представительства. С юрлицами все более-менее понятно

nemorkovka
конкретный случай, когда владелец головной фирмы представительства уже вписан в Булстат как физлицо по другому основанию (скажем по недвижимости).

У нас именно такой случай.

p.s.

Наш директор до этого был только Андреевич, а теперь ещё и Сергеевич..

Спасибо служителке :roflmao:

Peter23
Варна
был только Андреевич, а теперь ещё и Сергеевич
И они вписали его с неверными ФИО. И толку от такого вписывания?
Марина Майбах
Марта Майбах, ВТ

@Peter23, обычная техническая ошибка, исправляется быстро и бесплатно

Peter23
Варна

@Марина Майбах, мне кажется, в данном случае - ошибка, но не исправляется.

конкретный случай, когда владелец головной фирмы представительства уже вписан в Булстат как физлицо по другому основанию (скажем по недвижимости)
Я знаю из первых рук, что в таких случаях Агенция по вписваниям отказывалась принимать заявление о действительных собственниках, мотивируя это тем, что физлицо у них уже в реестре есть (однако это физлицо не указано в разделе "Действителни собственици - Физически лица" представительства). Слова @nemorkovka звучат так, как будто собственника специально вписали с другим отчеством специально ради того, чтобы обойти это ограничение.

Может и ошибаюсь, поэтому и прошу пояснений.

Марина Майбах
Марта Майбах, ВТ

@Peter23, мне кажется вы не совсем верно поняли слова @nemorkovka, но пусть она сама объяснит. Написанное не всегда получается таким как сказанное.

А по поводу не возможно исправить.. Возможно с 2014 года уже много утекло воды, но у моего супруга не в том порядке были написаны ФИО, и получалось очень странно), фамилия читалась как имя, а отчество как фамилия, имя же совсем не находило себе места. Пришли, заполнили заявление, часа через два все встало на свои места.




Please sign in or register to post a comment.

288
27,5k
  • Нравится 1

Войти

У вас нет аккаунта? Регистрация

  • Не рекомендуется на общедоступных компьютерах
  • Забыли пароль?

  • Создать...